为孩子的未来做好打算，你不得不知道的529教育基金

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想必有娃的家长会经常听到529，那么529究竟是什么东西？529 的全称叫做：qualified tuition plans. 俗称：教育基金。简单来说就是有税务减免功能的，用于支付未来教育相关的费用的账户。我们来给大家科普一下529教育基金的一些基本知识。

适合对象

1. 家里有娃 0-15岁的家长

2. 祖父母有遗产计划需求的（减免遗产税）

3. 已经开了UGMA/UTMA或者信托，需要考虑用来支付孩子学费的

4. 公司想开通529以用来作为员工福利的一部分

5. 有钱任性，随便选个受益人，就想给人家付学费

放钱 contribution

1. 对捐赠者没有任何收入的限制（相对于401k and IRA）很适合高收入的娃爸娃妈们

2. 每年每个捐赠者最多可以放 $15,000 （你可以多放，只是会trigger gift tax,也就是每人每年存入 15000元以下，不需要申报赠与税）

注意是每个捐赠者哦，$15,000 per donor 可以是爸爸，妈妈，爷爷，奶奶，七大姑，八大姨等等的任何人。收入高的家庭，如果您还觉得不够放，好了,来，喜大普奔！有一个Rule 叫做 five-year gift rule. 就是你可以一次性放5年的限额，就是 $15,000 * 5 year = $75,000 per donor,一次性放进去也不会被税哦，所以爸爸妈妈2个人可以最多一次性放15万，前提是这5年内不能有其他赠予给同一个受益人了。土豪们开心就好！

3. 选择哪一个州的529？每个州规定不一样，有些州有tax deduction benefit, 请咨询投资顾问（虽然统称都是 financial advisor, 但是持有执照不一样）投资顾问会根据客人情况选择选择最佳方案

取钱 Withdrawal

4. 取出来的时候，如果用在合格的教育费用（学费，住宿，书本等等）是完全免税的，所有投资增值部分全部免税

5. 如果没用在跟教育有关的地方，投资增值部分正常上税，外加增值部分的10% 惩罚金（因为你违背了教育基金的本来目的）本金是不受影响。以下情况没有10%罚金：a. 拿了奖学金 b. 受益人残障了 c. 受益人去世了

6. 之前是只能用在higher education schools, 大学，研究院之类的，从2018，1月1日开始，可以用在elementary or secondary public, private or religious school. 但是每年最多只能用 $10,000.

7. 账户里面 investment options，根据你买了哪个州的529计划而定的，每年可以更换2次投资方案，所以开户前仔细读一下你所用平台的介绍，或者请咨询专业投行投资顾问.

常见问题

Q：如果我的小孩将来没有读大学怎么办？

A：受益人随时可以更换，可以是任何的qualified family member （比如可以改为下一代子孙，家里亲戚，亲朋好友，也可以改为自己…）如果你的孩子很牛，自己创业不用上大学，那就改成祖孙，侄子侄女，等等等。您可以这样理解529：就是一个家族自己建设了一个专门用来教育的基金池，并且是tax free. 至于给谁用家族里面可以任意转换，这一代，下一代，下下一代不停的传承下去。

Q：529会影响奖学金的申请吗？

A：如果你自行Google “529 impact FASFA”，随便找前3篇文章读一下就明白了，跟家庭收入和资产比起来，529的影响可以忽略不计了。就咱们湾区人民的这个收入，这个房价，坐拥的Assets, 摸摸自己的小胸脯，大家觉得在湾区双收入家庭申请到奖学金的概率有多大？

湾区每年家庭收入几十万的家长们，何苦为了小概率拿不拿的到，拿到多少都不确定的奖学金，而放弃tax free的529呢，每年31-35% 的tax bracket,被税后的钱投资+capital gain 再被税一次，然后再去交学费难道会更划算吗？就算申请到了奖学金，有529也就是奖学金少拿一些而已。所以啊，仁者见仁，智者见智，多说都是泪呢~

现在每年学费的通胀是6%，529 越早开越划算，因为小朋友们拥有最大的财富就是时间。It is all about duration.

总结

529其实是一款很强的investment vehicle，可以灵活运用，不仅可以用作孩子教育也可以用于资产的传承，希望大家都可以用好。

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