德恒财富管理年度法律观察报告——中国家族办公室市场篇（2023）丨德恒研究

开始编撰本报告时，恰值北京入冬第一场雪。窗外，银装素裹的金融街，行人小心踱步艰难前行，但仍满怀对未来冰雪消融、春归有期的希冀，这或许是我们对2023年财富管理行业的直观印象。

这一年，充满了太多不确定性。国际上，美联储加息、地缘政治冲突、金融机构倒闭等，使得我们忧心忡忡；国内，债券违约、财富机构延期兑付、地产集团被立案调查等，同样让我们“触目惊心”。知名企业家突发疾病离世导致“被动式”传承事件频频发生，蔓延的焦灼情绪唤醒了国内企业家群体的财富管理意识。于是，在各种不确定性中，我们作为服务机构清晰感知到中国家族办公室市场的变化，甚至是“逆势”成长。新加坡出台了系列政策打造全球财富聚集地，香港特区、澳门特区亦在跟进出台政策，国内企业家的全球化资产配置加速；而“走出去”面临的新型资产、法域差异，外在增加了国内企业家的专业化和合规化的需求；信托、基金等领域的政策立法调整，推动了国内企业家对自身权益架构和内部治理的筹划安排；“积善之家，必有余庆”，慈善信托备案数量在今年再创新高，共同富裕背景下，国内企业家从物质财富传承过渡到精神品质传承的发展趋势得以彰显。

辞旧迎新之际，回顾年度中国财富管理市场的变化，基于法律人视角持续理性观察和阐释这些变化，以期在当下“不确定”的环境中为企业家群体寻找“确定性”，这也是我们持续撰写和发布观察报告的初衷。受限于篇幅和能力，报告将勾勒与财富管理特定领域的重大或关键变化，管中窥豹，并在系列报告中加以阐述和解读。

近日，我们荣膺《亚洲银行家》“中国私人银行最佳法律服务”奖项，此前律所及律师亦多次上榜知名法律媒体“财富管理/私人客户”推荐榜单。作为专业服务机构，我们长期服务于私人银行、信托机构、家办/家族基金等头部机构，并因国内财富管理市场的快速发展而受益。作为受益者，我们冀盼通过观察报告分享观察和观点，与行业机构共同见证和推动国内财富管理行业的健康发展。

去年德恒全国财富管理业务中心推出《德恒财富管理法律观察》（2022）和《德恒财富管理风险案例集》（2022），获得业内广泛关注。今年，我们继续推出《德恒财富管理年度法律观察报告（2023）》系列文章，希望与您共叙2023年财富管理法律行业焦点话题，展望2024年财富管理新征途。