当前，集团企业面临的内外部环境与过去大不相同，经济的转型与升级对中国企业提出了更高的要求。转型不仅是企业外部环境所迫，更是企业自身发展的需求。而集团资金管理也逐渐从被动支撑转向主动引领业务发展，资金信息化向智慧司库转型成为大型集团企业的共识。大中型企业集团究竟应该如何合理搭建司库体系，借助信息化手段，有效管理、运作资金，合理配置资产，为企业创造更大价值？

5月20日，浪潮云ERP在“财务云大讲堂”系列直播——司库体系搭建课程中，资金管理产品经理钟如玉，结合浪潮云ERP多年服务客户司库建设经验，向大家介绍大中型企业集团在现金与流动性、营运资金、投融资管理、产业链金融、司库决策与分析等领域的司库体系搭建方法与路径，帮助企业合理搭建司库体系，借助信息化手段，实现智慧司库转型。
答疑精选
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Q：目前很多企业都已经基本建立了资金管理的体系，应该在哪些方面继续建设，才算是进入司库管理的阶段呢？
A：从国内外的实践看，司库是资金管理的更高阶段，它关注的内容更广、更深，特别是在顶层规划上和企业战略高度一致。传统的资金管理一般包括账户管理、现金及流动性管理、投融资管理、一些基本的风险监控和管理等等。
而司库管理除了包括上述资金管理业务更加深入地管理经营外，还会包括财务公司运营、全球资金管理、产融结合、银行关系管理等等。
其核心目标是将资金在恰当的时间、恰当的地点，以合适的形式提供给相关方，包括本集团各产业单位以及产业链上下游伙伴。实现全业务业财资整合，全周期资源统筹配置，全资产流动优化提升，全要素结构优化平衡与全链条价值重塑。借助金融平台，利用金融工具，搭建供应链金融生态圈，为产业上下游服务，同心共赢共同发展。
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Q：在司库的建设过程中，会遇到什么样的困难？
A：不同企业所遇到的困难，会与企业所处的资金管理阶段、所处行业、财务管理风格/能力、对成员企业管控能力、本地金融机构所能提供的金融服务密切相关。根据浪潮云ERP多年的司库体系建设经验，在搭建的过程中，一般都会遇到如下几个问题：
1.组织架构调整。由于司库部门需要统筹的业务更加深入，定位更具战略性，仅仅作为财务部的下属组织可能已经无法满足这样的定位，那么就需要考虑调整组织架构与管理模式，成立财务公司等等，明确司库部门的定位与协同分工。
2. 司库业务规划。哪些业务要纳入司库部门的管理范畴？管多深？管多细？怎么管？怎么实现？司库的建设一定不是一蹴而就的，需要在实践的过程中不断地革新，并且建立相应的配套制度，来明确司库部门的定位、各业务的相关政策、流程、考核体系。
3. 信息化系统建设。企业需要明确能够通过系统管的更好的业务，人工无法实现或者效率很低的业务，需要对接以获取相应数据的系统，以及整个系统建设的路径。企业司库信息化的投入与建设会是一个持续性的过程，需要持续推动内外部解决。如，推动内部系统建设、推动银行提供新接口等。
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Q：财务共享与资金管理的关系？
A：财务共享的本质是流程、规范的统一，财务人员这一专业资源的集中共享，是财务管理的一次变革，使财务部门的服务职能更加突出，企业业财一体化的能力得到提升，有助于传统财务向管理会计、战略财务转型升级。
而在资金管理领域，早期一些集团企业成立的结算中心，实质上就是资金结算环节的共享。通过资金归集、内部调剂，实现货币资金的共享。
目前，财务共享建设正如火如荼，六成以上的企业在建设财务共享时，均会将资金管理纳入其服务范畴内。但由于不同企业的财务共享中心与资金管理中心定位存在差异，导致资金与共享融合后，业务流程也存在一定的差异。根据是否将结算业务纳入共享中心处理，财务共享与资金管理融合的模式可以分为如下三种，目前浪潮云ERP系统均可实现完美支持。
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Q：在现金与流动性、营运资金、投融资管理、产业链金融、司库决策与分析等领域，浪潮是否能提供对应的系统管理功能？
A：集团企业司库建设所需的各项功能，浪潮的系统基本都已覆盖。同时还提供了财务公司核心系统、财务共享、集团财务、全面预算、税务管理、供应链、电子采购等全线企业ERP产品，全面支持企业司库体系搭建。
浪潮云ERP专注于资金管理、集团司库领域20多年，承建了众多客户，特别是大中型集团企业的资金管理建设，见证了他们向司库管理的迈进。未来，浪潮云ERP将始终与客户一道，搭建司库体系，推动企业管理变革和业务创新，加速企业数字化转型。
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