抢鲜看,2019年美国家庭及个人联邦报税信息一览表
个人收入税率
社会安全税:雇员收入在$132,900以下,社会安全税率为6.2%
健保税:雇员所有工资收入的1.45%(单身收入超过$200,000以上的部分额外增收0.9%)
长期资本收益税率:长期利得税率根据家庭收入分别为10%、15%或20%
标准扣税额:
单身:$12,200
夫妻合并申报:$24,400
家庭户主:$18,350
年长者及盲人可享有额外的标准扣除额$1,300
列举扣除额
医疗及牙科费用:2019年纳税人医疗及牙科的支出,超过调整后年收入总值(AdjustedGross Income,AGI)10%的费用,可以纳入列举扣除的项目。
州税及地方税:纳税人在州政府及地方政府缴纳的税收,如地产税等,可纳入列举扣除的总金额为10,000美元。
房屋贷款利息:纳税人购(修)屋向银行贷款所缴纳的利息,可以纳入列举扣除项目,但是仅限贷款金额在75万美元以下的利息。
慈善捐款:最多60%可纳入列举扣除项目。
杂项支出:最多可列举扣除总支出的2%。
海外收入免税额:$105,900
儿童投资:超过$2,100的收入按照父母的税率
退休账户:IRA可投入$6,000,超过50岁,可投入$7,000。SEP可投入社安健保税后收入的25%,最高不超过$56,000。
学生贷款利息减免:最高可减$2,500
商务用车里程补贴:每英里$0.58
教育机会抵扣税额:在校4年内大学生学费最高可抵$2,500
终生学习抵扣额:成人大学学习最高享受$2,000抵税
儿童抚养抵税额:13岁以下儿童$3,000以内托管费用,最高可抵$1,050
儿童抵税额:17岁以下儿童抵税额$2,000
低收入抵税额(EITC):一个儿童最高$3,526,两个儿童$5,828,三个儿童$6,557.
海外账户:总额$10,000起需要向财务部申报(FBAR);总额超过$75,000要向国税局申报(Form8938)
美国亲属赠与:超过$15,000需申报。
海外亲属赠与:超过$100,000需申报。
遗产税免税额:$11,400,000
2019年健康保险(白卡/红蓝卡/雇主提供/奥巴马医保市场提供/私人保险公司提供)无论您购买以上哪一种保险,若有收到表格1095-A/1095-B/1095-C,请一并提供给我们。
个人所得税申报一般需要哪些信息/材料?
a)姓名,社会安全号码或者个人税号,出生日期,职业,家庭地址和电话; b)工资收入(W-2),失业金(1099-G)退休金(1099-R)社安福利金,赌博收入等单据; c)银行利息单,股票或红利单(1099-INT/1099-DIV1099-B); d)若无股票单,请出示股票或者共同基金买卖交易日期,价格和盈亏记录; e)生意或房屋买卖合约及过户文件(sales,contract,closing statement); f)房屋银行贷款利息(mortgage interest),地税(Real Estate Tax),如有出租,请提供出租收入和支出,费用包括保险、水电煤气以及维修保养等等; g)自由职业收入(1099-misc)及支出; h)合伙公司(partnership)或小型有限公司(S corporation)股东收入表(K-1); i)IRA基金帐户信息,学生贷款利息,离婚赡养费,银行罚款; j)慈善捐款凭证; k)大学费用(1098-T); l)去年税表,预缴税凭证,州政府退税; m)如果海外存款超过1万美元,需要申报外国银行和金融帐户,请提供开户机构的名称和地址,帐户号码以及该帐户的全年最大金额; n)加密货币投资申报,如比特币交易需要申报; o)其他报税相关信息。 |
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