很多人移民美国时，大多在原籍已有寿险、然而却不知道，海外保单现金价值净值如果超过1万美元，视同海外现金帐户，每年均要申报肥爸及肥咖(FBAR and FATCA)相关文档，若是请会计师或税务师报税，多一个表单，就多好几十美元的费用。

保留医疗险 取消寿险

通常会建议在移民前后，可以找税务人士及保险专业人士一起讨论，哪些资产、投资或保单需要进行调整，以保险而言，我建议保留医疗险，但寿险可以取消，将取消的寿险现金转到美国购买增长型的寿险或退休年金。
如果海外的医疗险是缴20年期满不用缴，保障终身，且20年下来总保费在2万美元以下，那可以考虑保留；因为美国这种给予现金定额给付的险种极少，且均不是终身型的，目前只有给付癌症及特定重大疾病，两个险种是分开计费，以癌症险而言，每月保费约80美元，保费会随着州别有些许差异，好处是一旦保单生效。保费是终身不变，假若40岁购买，买到85岁，累计就要付出4万3200美元，但其还提供现金给付进行乳房摄影及抹片检查等，进行化疗及乳房重建也有现金给付，不跟原有的医疗险有冲突。但如果带病投保，事后被发现一律不理赔。  
为什么寿险反而要在美国买，因为美国寿险选择性多，同时具高杠杆，以一般最常听到终身寿险、定期寿险及指数型寿险来分析：
以下用40岁的男性、付款20年、保障100万美元为例。以定期寿险最便宜，一般我会建议在购屋后，可以搭配贷款年限选择一个定期寿险，如20年。
  • 定期寿险：有些可以一直投保至80岁，但缺点是，这种保单并没有累积现金价值的作用，不缴就没有任何保障，有些保险公司批注条款同意客户可以在年轻时，经过体检转入指数型寿险，年龄以转入时而计。
  • 终身型寿险：70年代流行的保险，这是保费较高的保险，可以累积现金价值，但是缺点是缴款年限是固定，有钱时也不能提前缴完，如果失业时或手头紧，也不能暂时停一年不交保费，好处是保险公司若有获利会有分红至现金价值中，分红约在3-5%不定，分红并非保证，分红不用缴税。
  • 保证型寿险：保证不会断保，每年大概有2-3%的投报率，同样有现金价值，也不太能中断保费，如果迟交或延交保费，保险公司可把保障条件从原先的120岁降至99岁，这种保单适合年纪大或对风险承受度低的人。
  • 指数型寿险：具有五大功能：1.寿险保障、2.现金价值累积较多、3.弹性付保费、4.重大疾病生前给付、5.免税的高额现金价值。举例而言，分别再婚的客户，为二婚24岁的女儿每年付6000美元，为她存一辈子的私房钱，付20年，未来独生女儿将来60岁时每年有4万元的免税收入，同时还有40多万美元的保障。
在女儿退休以前，其实帐户里已有数十万美金的现金价值，如果女儿未来想买车及购屋也可以提前拿出部分做为购房及购车，这些增长的现金都是免税，因为保险公司的设置，是自己跟自己的保单借款，因为保单可投入定存、债券及SP 500相关的指数ETF，所以保单现金仍然会增长，所以不需要还借出来的钱。
同时这类的保单设计并不是直接链接股票，设计保底锁利的功能，即使客户选择定存，且还有放大系数，所以每年增长率约7-10%，如果股市跌，ETF跌，则现金价值维持不变，不会狂跌，适合不擅于操作股市，但又想寿险现金价值可以增长的人，同样的钱放在银行中，增长的利息是要交税的，倘若发生重大末期疾病，也可以拿出四分之一至一半的现金价值提前支付医疗照护费用。
有些公司甚至提供客户自行操作锁定投报率，所以增长型指数寿险是近年很受欢迎。同时指数型寿险，只要客户的现金价值足够支付保单的成本cost of insurance，略过几次保费没有缴是没有关系，但要注意如果当时设置的保单是为了退休能够领钱使用，则建议不要有延交保费，因为会影响未来的保单现金价值的增长情况。
值得一提的是，因为这种指数型保险也可以一次付款lump sump趸缴，例如一次缴20万元保费，保险公司有一种PDF帐户，可以分三至五年投入帐号，其中三至五年产生的利息可以做为更多的保额支付。

每隔两年 要查看保单

最后要提醒大家，每隔两年要查看自己的保单，了解是否符合目前家庭的人口及经济状况，同时要看一下现金价值增长情况，尤其是指数型寿险，如果遇到股市空头多年时，要调整分配选择保守的分配allocation，另外美国保险还有一项特别的功能1035 exchange，如果原有保单不合适想换新的保单，可用这个税则，这样提前解约旧保单产生的现金价值，投入新保单也不会产生要交税的问题。
20多岁的年轻人缴出的保费与保障平均有十倍的保障，即使是定期寿险也可能是原籍便宜甚多，40多岁的人一年只要500至800美元就可以有50万美元的保障。
以客户出发 
 以朋友离开
来源：世界日报
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