对于大多数美国人来说，纳税日是 2024 年 4 月 15 日——如果你住在一个自动延期报税的州，那你有更多的时间完成报税；但如果没有，你就不走运了。如果您没有在截止日之前提交延期或完成纳税申报表的话，那么您现在就是拖欠税款。
对于确定自己会在 2023 年纳税申报表上收到退税的纳税人来说，错过纳税截止日期的唯一好处是让国税局将您的钱保留更长时间。但是，如果你欠税，你不想等待——罚款和利息会迅速堆积起来。

如果我错过了最后期限，而我正在等待退税怎么办？

如果您希望从 2023 年的纳税申报表中获得国税局的退款，那么延迟报税不会受到处罚。事实上，在国税局将您的退税交给财政部之前，您有三年的时间提交 2023 年的纳税申报表，否则您的钱将永远消失。
您的退税可能会因延迟报税而延迟，但您仍有希望在四到六周内收到您的钱。
你可能很好地利用了国税局欠你的钱，你等待报税的时间越长，你损失的就越多。无论您是用退税来偿还信用卡债务、启动应急基金、进行投资，还是只是犒劳自己一顿丰盛的晚餐或度假（取决于您的退税金额），您都希望尽快获得您的钱。让国税局延长您的退税时间只会剥夺您可能的兴趣和消费能力。

如果我错过了最后期限并且欠税怎么办？

如果您错过了纳税截止日期，没有提交延期申请并且您欠税，您很可能会受到逾期报税罚款和逾期付款罚款。您还必须为所欠的钱支付利息，直到完全还清为止。

逾期报税的费用和罚款是多少？

当您欠钱时，美国国税局会收取两种基本罚款：未报税罚款和未付款罚款。最重要的是，您还需要为所欠金额支付利息。
未提交的罚款最痛苦。对于延迟退货的每个月或部分月份，通常为您欠款金额的 5%，最高罚款为 25%。如果您的报税逾期超过 60 天，最低罚款为 435 美元或应缴税款余额（如果低于此）。
不支付罚款也会花费你钱，但不会那么多——即使你无法支付任何费用，这也是按时申请延期的重要原因。该罚款通常按未在截止日期前支付的任何欠税的 0.5% 计算。美国国税局再次对您逾期付款的每个月或部分月份收取罚款，最高罚款总额为 25%。
美国国税局还对滞纳金收取利息。通过在短期联邦利率上增加 3% 来确定，美国国税局的利率目前为 7%。该利率每季度调整一次，利息每天复利。

我可以在纳税截止日期之后申请延期吗？

很遗憾，不行。税收延期为纳税人提供了六个月的额外时间来完成纳税申报表，但必须在纳税截止日期之前提交。纳税人在申请延期时，还必须包括他们使用国税局表格 1040-ES 的估计欠款金额。在线税务软件还可以快速计算您的预估税款。
如果您想向美国国税局提交延期税款，您需要在 4 月 15 日的截止日期之前完成。延期需要在 4 月 15 日午夜之前以电子方式或加盖邮戳（如果使用纸质国税局 4868 表格），除非您所在的地区因自然灾害而自动延期。在这种情况下，您可以在新的纳税截止日期之前提交延期纳税申请。无论您的纳税截止日期如何，您提交的任何延期税款都只会将您的截止日期延长至 2024 年 10 月 15 日。

如果我按时提交延期报税申请怎么办？

如果您在 4 月 15 日截止日期之前提交了延期纳税申请，您将有额外的六个月时间来提交 2023 年的纳税申报表。只要您支付的估计金额接近您的欠款，如果您在 2024 年 10 月 15 日之前提交纳税申报表并支付任何剩余的纳税义务，您就不会受到罚款或处罚。
如果您没有在延期时支付足够的钱，您可能会受到滞纳金的罚款。美国国税局预计您的预估付款至少占您总纳税义务的 90%。如果您支付的税款少于未缴税款，该机构可能会对未缴税款收取每月 0.5% 的罚款，因此您仍应尽快填写纳税申报表并提交。

如果我付不起所欠的税款怎么办？

欠税而您没有钱支付可能会带来难以置信的压力。但是，您现在可以采取行动，减轻您的经济和心理负担。
考虑国税局付款计划。如果您能在 180 天内还清税款，美国国税局将允许您申请免费的短期付款计划，尽管您仍需要支付罚款和利息，直到还清债务。在线或在当地国税局办公室申请很容易。
如果您需要超过 180 天，您可以申请长期付款计划，通过直接借记每月自动银行付款的费用为 31 美元，非直接借记付款的费用为 130 美元。低收入纳税人 - 调整后总收入等于或低于联邦贫困线250%的纳税人 - 可以免除直接借记分期付款计划的费用，或为非直接借记计划支付43美元。
您可以考虑美国国税局以外的其他借款选择。如果您的纳税义务不是太高，您可以使用介绍年利率为 0% 的信用卡来缴纳税款，前提是您可以在介绍期到期之前还清该债务。对于较大的税收债务，您可以考虑债务合并贷款，尽管您的利率可能高于美国国税局目前收取的 7%。
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来源：网络
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