如果您没有资格获得收入所得税抵免或 EITC，则意味着您赚了太多钱而无法获得它。如果您有资格获得它，这意味着您可以获得显着的税收减免。
那么什么是EITC，谁有资格，你如何获得它？以下是您需要了解的内容。

什么是EITC？

收入所得税抵免自 1975 年以来一直存在，旨在帮助低收入和中等收入家庭。这是一项工作抵免，因此您必须受雇才能获得它——如果您符合条件，它可能会消除或减少您欠的任何联邦所得税。
“收入所得税抵免为在职穷人提供了税收公平，”丹佛大学丹尼尔商学院（Daniel College of Business at the University of Denver）注册会计师兼会计学院院长莎伦·拉萨尔（Sharon Lassar）说。
她说，在职的低收入人群可能很少或根本不缴纳所得税，但他们仍然需要缴纳社会保障税、销售税和潜在的消费税，这些税是对汽油等征收的。
“EITC是一种将现金放入工作穷人口袋的方式，以帮助弥补这些累退税给他们带来的负担，”拉萨尔说。
根据美国国税局的数据，2023 年，2300 万工人和家庭在提交 2022 年税款后获得了约 570 亿美元的 EITC。纳税人收到的平均收入所得税抵免金额为 2,541 美元。前一年，3200万工人和家庭获得了约640亿美元的EITC。
我能从收入所得税抵免中获得多少钱？
每个人的情况都不同，但你得到的可能是可观的。
“这是消除贫困的有力工具，”加利福尼亚州奥兰治市查普曼大学（Chapman University）法学博士税法重点项目主任乔治·威利斯（George Willis）说。“例如，在 2023 年，一个有三个孩子的收入为 29,000 美元的单身人士可以获得 5,857 美元的收入抵免退税。这就像加薪20%一样。
请注意，EITC 是一项可退还的税收抵免，即使您不欠任何联邦税，您也可以将这笔钱作为退款返还。

谁有资格获得所得税抵免？

这一切都取决于你赚了多少钱。根据美国国税局的规定，如果您的收入在 2023 年符合以下限制，您就有资格获得收入所得税抵免：
请注意，您必须为每个符合条件的孩子提供有效的社会安全号码。
您还需要注意其他一些因素：
  • 您在 2023 年的收入应低于 63,398 美元。
  • 您在 2023 纳税年度的投资收入应低于 11,000 美元。
  • 您需要在 2023 年申报表的截止日期之前拥有有效的社会安全号码，包括延期。
  • 您需要在 2023 年全年都是美国公民或居民外国人。
  • 如果您提交与外国劳动收入相关的表格 2555，您将没有资格获得收入所得税抵免。
  • 如果您与配偶分居并且没有提交联合纳税申报表，则必须遵守某些规则。
如果您不确定自己是否符合获得收入所得税抵免的资格，请使用国税局在线工具，即劳动所得税抵免助手。您必须回答一些问题才能确定您是否符合条件。
我可以从收入所得税抵免中获得多少？
您拥有的孩子越多，您获得的积分就越大。以下是它的分解方式：
请注意“最多”一词，这意味着您得到的金额可能低于这些金额。一般来说，您的收入越低，税收抵免就越高。
如何申请收入所得税抵免？
即使您的收入低于 2023 年的标准扣除额（单身申报者和已婚单独申报者为 13,850 美元，联合申报者为 27,700 美元，户主为 20,800 美元），您也需要申报联邦税。
您可以通过免费报税联盟网站报税，该网站是一个由税务软件公司组成的非营利性联盟，与美国国税局合作，提供免费的电子报税服务。（2023 年调整后总收入为 79,000 美元或以下的任何人都可以免费使用。可能还有其他资格标准，具体取决于您使用的软件类型。
纳税人在收入所得税抵免方面犯的常见错误
试图申请收入所得税抵免的纳税人往往会犯一些错误。需要注意的几点：
  • 申报状态不正确。 例如，当您应该以已婚身份联合报税时，以单身或户主身份报税。
  • 申请EITC的父母错误。“只有一个人可以认领孩子，而不是两个人，”威利斯说。“当父母对孩子拥有双重人身监护权时，围绕父母可以索赔的规则变得棘手。”
  • 您的孩子或其中一些孩子不符合条件。这可能有点棘手。例如，也许你伴侣的孩子和你住在一起，你正在抚养他们，但你没有结婚。在这种情况下，该孩子可能无法帮助您获得收入所得税抵免的资格。但是，如果您有继子女，他们可能会帮助您获得资格。寄养儿童可能会帮助你获得收入所得税抵免，但在某些特定情况下，他们需要被安置在你的照顾下，例如由州、地方政府或印第安部落政府或法院命令。
  • 弄错了一些关于你的税收的信息。如果您输入了错误的社会安全号码，可能会破坏您获得 EITC 的机会。
  • 错误地报告了收入。 您表格上的数字需要与国税局的记录相匹配。
  • 认为自己没有资格获得收入所得税抵免，但未申请。“了解EITC很重要，因为它可以提供大量现金。人们犯的一个错误是不提交纳税申报表，因为他们的收入太低了，以至于他们不欠所得税。如果不提交申报表，他们将不会收到收入所得税抵免，“拉萨尔说。
  • 当您没有资格获得 EITC 时申请 EITC。幸运的是，报税软件或优秀的报税员不应该犯这个错误。
在收入所得税抵免方面，自己纳税的人肯定会犯错误，北卡罗来纳州温斯顿-塞勒姆维克森林大学商学院投资和投资组合管理教授兼研究员马克·约翰逊说。
约翰逊说：“去年，美国国税局宣布，大约33%的所得税抵免是错误支付的，包括无意的错误以及故意的错报。
“我建议纳税人使用可靠的报税员，如果他们不准备自己的纳税申报表并提出问题。因为归根结底，如果第三方准备纳税申报表，签署纳税申报表的纳税人是最终责任人，而不是报税人，“他补充道。
如果您赚的钱不多并且有资格获得 EITC，那么聘请报税员可能不是您可以预算的事情。但是，对于需要免费税务帮助的人来说，有很多选择，从国税局免费报税计划到国税局提供的志愿者所得税援助计划。
“纳税人应该提防那些可能玩游戏的报税人，他们可能会玩虚构夸大现有或虚构企业的净收入的游戏，以便在他们的纳税申报表上获得最大的收入所得税抵免，”纽约市福特汉姆大学加贝利商学院的税务教授Stan Velitois说。
Velitois说，你不会认为在税表上夸大税收是一种作弊方式，“但EITC的计算方式实际上是在某些收入范围内增加收入的动力。美国国税局密切关注收入所得税抵免欺诈行为，包括监控报税人。
如果已知纳税人欺诈性地申请了收入所得税抵免，Velitois表示，他们将被禁止在10年内申请抵免。

如果我忘记申请收入所得税抵免怎么办？

根据美国国税局网站，在原始纳税申报截止日期之后，您有三年的时间来申请。您需要使用国税局表格 1040X 提交修改后的纳税申报表。
关于EITC的最后一句话：如果你有资格获得它，你绝对应该申请它。这是你的钱，它会减少你的税单。
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来源：网络
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