9月将至，有三件事提醒大家：
1、定了！9月征期延长！纳税人要合理安排时间，按时完成抄报税哦！
2、9月征期将至，这些税收优惠还有......
定了，9月征期延长！
税务局刚刚通知！
税局明确：9月申报纳税期限顺延至9月20日。请纳税人要合理安排时间，按时完成抄报税哦！
一、征期：1日-20日
申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个人所得税、企业所得税、征收印花税、水资源税、资源税、环境保护税、工会经费代收
二、征期：1日-30日
申报缴纳2022年度车船税
三、税控盘版、税务UKey版以及金税盘版抄报方法
每月要先打开开票软件，再申报增值税，否则会导致清卡失败！

● 抄报税流程
一般纳税人
小规模纳税人
● 税务Ukey抄报税操作 
1）上报汇总
开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件会自动上报汇总。
若未抄报成功，可手工抄报。点击：【数据管理】-【数据管理首页】-【汇总上传】
【上报汇总】
2）电子税务局报税
登录到各地的电子税务局申报增值税。
3）反写监控
点击：【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】。
4）验证：核实开票截止时间、数据报送起始日期/终止日期是否跳至下月，开票截止时间为10月，数据报送起止时间为9月。
● 金税盘（航信）抄报税操作
1）上报汇总
开票软件电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，一般在征期范围内初次进入开票系统，开票软件会自动上报汇总。
如果系统提示“汇总报送已成功！”点击“确认”，说明抄税成功，如下图所示：

如未提示“汇总报送已成功！”，需点击【汇总处理】-【汇总上传】进行抄税。
抄税成功后退出开票软件会提示“系统检测到金税设备中有报税资料，请您及时进行报税”，直接点“确认”即可。
2）电子税务局报税
登录到各地的电子税务局申报增值税。
3）远程清卡
需在征期范围内操作，一般为15号之前。登录开票软件，系统自动提示“金税设备已经完成清卡操作”。
如未提示“金税设备已经完成清卡操作”界面，需点击【汇总处理】-【远程清卡】。
4）验证
远程清卡成功后，点击【汇总处理】-【金税设备状态查询】，选择开具的票种依次查看。
如果锁死日期变为下一月 ，汇总报税资料为“无”证明清卡成功。
● 税控盘（百旺、中润四方）抄报税操作 
1）上报汇总
开票电脑联网稳定且软件中服务器地址和端口号正确的情况下，登录开票软件会自动上报汇总。
若未抄报成功，可手工抄报。点击【数据管理】-【汇总上传】。
点击【上报汇总】。 
2）电子税务局报税
登录到各地的电子税务局申报增值税。
3）反写监控
申报完成后，再次打开开票软件，会自动反写。如果没有自动反写，需手动操作。
操作流程：点击【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】
4）验证
反写成功后，开票截止时间、数据报送起始日期/终止日期跳至下月。
9月申报期常见税收优惠


一、制造业中小微企业需要缴纳2021年11月、2022年的2月所属期已缓缴的税款
文件依据：《国家税务总局 财政部关于延续实施制造业中小微企业延缓缴纳部分税费有关事项的公告》（国家税务总局公告2022年第2号）
二、小型微利企业、增值税小规模纳税人和个体工商户“六税两费”减半优惠
文件依据:《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第10号)
三、月销售额或营业额不超过10万元，免征教育费附加、地方教育费附加
文件依据：《财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（财税〔2016〕12号）
四、对实行增值税期末留抵退税的纳税人，允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税（征）依据中扣除退还的增值税税额。
文件依据：《财政部 税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税教育费附加和地方教育附加政策的通知》（财税[2018]80号）
精
1、60页拼多多财务估值模型与分析.pdf
选
2、企业会计准则及应用指南.doc ( 2022年1月修订版)
资
3、2022公司各岗位薪酬等级表.xls
料
4、新版增值税税负管理系统.xls（可直接套用）
另外，还有全国CMA各省财务交流群，仅限一起了解CMA及财会行业动态，学习切磋财税实操知识~200人限时免费加入啦~
©版权归原作者所有，由于部分文章无法鉴别有真实法定的原创者，如对版权有异议，请联系后台议定删除。
▨ 本文来源：高顿新媒体税务内容中心，素材来源：财务第一教室，税务大讲堂、税漫、税政第一线
为什么强烈推荐先考取CMA？
点击
【阅读原文】
免费申请CMA试听课程 
继续阅读
阅读原文