大成陈立彤律师点评：
今天这个案件有两个看点。第一个看点是：合规官不专业其给公司带来的结果可能是灾难性的。第二个看点是：对于高危交易不制定完备的合规计划并实施到位，这本身就会导致OFAC对其加重处罚。所以合规不能裸奔！从0到1，这一步一定要迈出去！虽然美国的“贸易制裁与出口管制”是一个“恶法”，但其所带来的风险是不折不扣的，我们对此不能掉以轻心！裸奔更是要不得！否则，给公司和高管们带来的罚款乃至刑事责任也是不折不扣的！需要联系我们帮助贵司建立合规管理体系的，请联系[email protected]
简介
惠特福德全球公司(“惠特福德”)是一个总部在宾夕法尼亚州的炊具涂料制造商。该公司同意支付824,314美元，以解决其海外子公司向伊朗销售产品可能承担的行政责任——该子公司不顾OFAC对伊朗的制裁条例，仍然向伊朗销售涂料。
案情
2012年11月至2015年12月期间，惠特福德及其拥有或控制的外国子公司违反了OFAC禁止与伊朗交易的相关条例。具体而言，惠特福德的海外子公司向伊朗出口货物并与伊朗进行贸易往来。惠特福德的美国员工也实施了相关的违规行为。
惠特福德的意大利和土耳其子公司历史上曾经向伊朗出售过炊具涂料。在OFAC出台禁止与伊朗交易的制裁条例之后，其意大利和土耳其的子公司还继续给伊朗方供货。惠特福德也没有能够督促其子公司遵守相关的制裁条例。
根据惠特福德的陈述，当公司意识到相关违规问题时，其“不善制裁合规事务”的合规官给了一个错误的意见——只要惠特福德子公司与伊朗不直接交易，就可以合法地向伊朗销售产品。根据这个馊主意，惠特福德的地区董事总经理和相关决策人员制定了迂回的销售计划——通过第三方将货物销售给伊朗，并在相关文件避免提及伊朗。
后来惠特福德意识到事件的严重性，便聘请了外部法律顾问进行调查，并主动向OFAC做了自我披露，配合OFAC的调查并采取了补救措施。
处罚金额计算和综合因素的考量
此案件的法定最高民事罚金为19,953,513美元。OFAC结合各方面因素认为该案件性质并不十分恶劣。因此根据OFAC的经济制裁执行准则(“执行准则”)，在此问题上适用的基本民事罚款金额为1,526,508美元，最后的和解金额824,314美元。
下列为处罚加重因素
·惠特福德没有能够制定完备的制裁合规计划，以至于其没能够阻止其子公司继续向伊朗销售货品。因为伊朗为高风险地区，惠特福德在此事上显得非常不负责任。
·惠特福德的地区和子公司决策层对违规事件是了解的，而且还制定了迂回计划故意违规交易。
·在大约三年的时间里，惠特福德通过74笔交易给伊朗带来了305万美元的经济利益。
下列为处罚减轻因素
·惠特福德全面配合了OFAC包括聘请了外部律师进行调查以及给执法机构提供了完善的书面资料。
·在导致违规行为发生之前五年间，惠特福德没有收到过OFAC的处罚通知或违规裁定。
·惠特福德事后通过一系列重大的措施进行了补救包括建立了外部的合规监督机制并对其高层进行了变更。而且，其还制定了全面的全球贸易管制合规体系和提供了这方面的培训。
陈立彤
大成上海办公室
高级合伙人
中国律师、美国纽约州律师、福特公司前亚太区合规总监；香港国际仲裁中心仲裁员、国际风险与合规协会副会长；入选司法部“全国千名涉外律师人才名单”，2020钱伯斯公司调查/反腐败领域受认可律师、中兴康讯独董及出口委员会委员。国际标准组织ISO技术委员会TC309相关工作组成员、参与制定组织治理、合规管理体系、反贿赂管理体系、法律风险管理等ISO标准。担任中国国家标准《合规管理体系指南》工作组副组长、国家标准第二作者。
近期为中国某公司是否为美国贸易制裁与出口管制下的被禁主体提供法律意见；曾帮助某美资企业就贸易制裁与出口管制违规发起调查、出具法律意见书向美国执法机构陈情以获得减轻或者免除处罚、并帮助该企业进行合规整改；帮助某高科技企业就美国贸易制裁与出口管制进行风险筹划与危机管理等。陈立彤律师的联系方式：[email protected]
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