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之前还在讲,第一批PPP里面小公司几乎都没拿到。结果五一前后好消息汹涌而至。大概有几十个客户都在刚刚的周末收到PPP loan的钱,或者贷款被批准的好消息。
后台有很多人来问批准的手续,如何知道自己到哪一步了,到底还要等多久等等。统一回答下哈,PPP  loan是通过lender来进行的,各家银行的批准手续都不太一样。
如果是 local的小银行,通常银行里面的人就直接和你联系啦。小银行这次真是发了飙的努力。好多客户反映,小银行的工作人员不管是周末,还是半夜1011点,都在发邮件打电话沟通。
如果是大银行的,通常没有人来和你沟通,直接就是邮件通知。我们目前得到的反馈是:如果是Chase客户的,收到loan已经提交SBA的邮件后,几天内钱会直接打到公司账户,简单粗暴又让人惊喜。如果是Bank of America客户的,会通知assign SBA application ID,然后要求签一个文件,发回去,之后一两个工作日loan就会下来。
另外,有一些客户反映,自己的银行没有参与PPP贷款申请,或者是被自己银行因为文件不全而拒绝了申请,那还有什么其他的申请办法呢?
有的有的。幸好你来看到我们文章啊,几个第一手的信息:
  1. 找一找local的小银行,或者creditunion。很多小银行说不需要是existing client也可以帮助申请,申请下来再去银行开个账户就行了。不过,这类小银行很多只服务当地的公司,外地的就不可以了。
  2. 可以通过payment service支付服务公司申请。目前已经是SBA approved lenderpayment service公司有PayPal Square(就是那个白色小方块用来刷信用卡的那个东西)。而且,PayPal明确表示,非常欢迎目前还不是PayPal客户的公司来申请。
  3. 如果你用Quickbooks记账的话,也可以通过Quickbooks申请。我们很amazed发现Quickbooks可能是唯一一家SBA approved non-bank lender
01
很多老板们拿到钱了,问现在要做什么呀?这个钱到底要不要还呢?我们现在来用Q&A的方式仔细来讲拿到钱后,如何申请forgiveness免还。
问:哪些是符合豁免要求的支出permitted uses for PPP loans
答:
1. 员工工资(payrollcost),包括员工福利的部分,including health insurance, paid sick leave, medical and family leave, retirement plan contribution等等。
2.  房租,但是租约需要在2/15/2020之前签约
3. 贷款利息,但是贷款需要在2/15/2020之前生效
4.  Utilities水电费,合同在2/15/2020之前生效
问:什么情况下,loan可以被forgive, 不用还?
答:如果下面所有条件都满足的话,就可以不用还。
1. 如果在拿到loan之后的八个礼拜内,钱都花在了Permitted uses上面(Permitted uses见上一问题)。
2.至少75%以上的钱被花在了员工工资payroll cost上。
3.员工人数和员工工资水平在这八周内必须维持在符合要求的水平(见下一问题)
问:员工人数和员工工资水平在八周内必须维持在要求的水平,到底如何解读?
答:我们把员工人数和员工工资水平分拆开来回答:
员工人数:需要把这八个礼拜内平均全职员工数和2个时期比较,看平均全职员工数有没有减少,如果减少的话,就只有部分的贷款额可以不还了。2个时期是指:(12/15/2019-6/30/2019;(21/1/2020-2/29/2020。比如你在2/15/2019-6/30/201950个员工,在1/1/2020-2/29/202030个员工。那么肯定是选1/1/2020-2/29/2020作为基准比较有利咯。雇主可以在这两个时期中自行选一个。另外呢,即使雇主在2/15/2020-4/26/2020中有裁人,只要在6/20/2020前恢复员工数,就还是可以得到forgiveness的。
员工工资水平:如果在这八个礼拜内,比起上个季度,员工工资减少了25%以上的话,就只有部分的贷款额可以不还了。另外,给了一个弥补的条款:如果在2/15/2020-04/26/2020中有减少,只要在6/30/2020把工资水平恢复,就还是可以得到forgiveness的。
问:员工工资“Payroll cost”是怎么决定的呢?包括哪些?
答:
·员工工资包括salary啊,wages啊,小费啊,总额限制在十万一年。
·员工的 state and local taxes, 包括state unemployment insurance and employer paid statedisability insurance
·雇主支付的健康保险的premium部分
·退休金,包括both defined benefit planand defined contribution plan
·要注意:payroll cost不包括employer federal taxesPPP法案刚刚出来的时候是包括的,现在又clarify又不包括了。现在各种法案信息变来变去,大家要注意紧跟我们的文章follow最新信息。
: 我怎么样申请免还Loan forgiveness呢?
答:和申请贷款时的银行来申请咯。最后到底需要不需要还,也是由银行来决定批准的。
问:拿到了PPP 的钱,但是因为政府有居家令限制,或者其他原因,员工不能回来上班,怎么办啊?
答:发放PPP的目的本来也不是让员工回来上班。PPP loan的目的是让雇主在员工不上班的情况下也发工资,通过银行把钱给雇主,再由雇主把钱发给个人,不要裁员。所以,能不能拿到forgiveness,不是看员工有没有上班,而是看雇主有没有发工资。
: 我刚刚拿到了PPP,但是员工已经去领失业救济了,该怎么办呢?
答:那赶紧把员工再雇回来啊。拿PPP付工资,员工是不可以再同时拿失业救济咯。如果员工不想回来的话,可以赶紧招其他人咯。PPP的免还条件里面没有说必须是雇原来一样的员工,只是对员工人数和工资水平有要求。


02
最后,给大家几个计算PPP Loan Forgivenessscenario计算咯。
Scenario 1: 大毛诊所在4/10/2020收到了七万块的PPP loan。下图是大毛诊所八周内的员工工资开销和房租水电支出,请问是否可以满足免还条件。
符合条件,七万块可以全部免还!
Scenario 2: 二毛咖啡屋本来有五个员工,在4/12/2020获得了四万四千块的PPP  loan。但是PPP开始计算的第一周失去了两名员工。所以fill-time-equivalentFTE)员工只有三个。下图是二毛咖啡屋八周内的员工工资开销和房租水电支出,请问是否可以满足免还条件。
仅按工资支付条件看,是符合免还条件的。可以因为二毛咖啡店有失去员工,我来看看员工人数减少的影响:
因为二毛咖啡店在八周时间内仅仅维持了60%的员工数,所以只有60%的贷款额不用还。
Scenario 3:三毛寿司店在4/8/2020收到了四万块的PPP loan。下图是三毛寿司店八周内的员工工资开销和房租水电支出,请问是否可以满足免还条件。
三毛寿司店并没有裁员,但是因为一部分员工的病假事假被Families First Coronavirus Response Act (FFCRA) cover了(不熟悉的请参见文章《雇主必读:上周通过的新冠法案 如何影响你的business.》)。只有60%的贷款额被用于员工工资了。所以,其他费用支出不得超过loan forgiveness amount25%
辣妈团评论:
1.收到PPP后,最重要的就是:记得给员工发工资!!员工裁了的记得召回来,如果不想回来的(的确可能现在失业金比上班工资都多),赶紧招新人。记得至少有75%要用于发工资。
2.员工工资计算时,employer federal tax部分是不进入计算的。保险啊退休金啊失业退休保险啊等等福利都是计算进工资的。
3.能否免还是由银行决定的,PPP loan proceeds的用途一定要好好做好记录。
祝大家都顺利度过难关,复工大吉!
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