富兰克林说：人生只有两件事不可避免，那就是死亡和纳税。美国人寿保险作为一种行之有效的税务优化方案，受到越来越多有美元资产配置需求的客户关注。
然而，美国人寿保险有很多种类型，比如：定期寿险 (Tearm Life)，分红型终身寿险 (Whole Life) ，指数型万能寿险 (IUL)，还有保障型万能寿险 (GUL) 等。除此，利用美国人寿保险优化税务成本也是一门学问。那么，如何选择适合自己的产品？如何做好税务规划？我想每位客户的情况和需求不同，所以规划方案也需要量身定制。   
年轻客户的选择---指数型万能寿险(IUL)
对于指数型万能寿险(IUL)，客户投入的保费扣除保险成本和一些运营费用外，剩余的保费参与投资。这种投资就像每月/每年在做指数定投，回报率参考指数表现。要注意的是，这种所谓的定投有保底收益，同时也有收益的上限（每一家公司设定的上限不同），通常在10%到13%。 
指数型万能寿险(IUL)通常比较适合年轻（三十岁左右）的投保人，因为他们更年轻，所以保险成本比较低，有更多的时间参与市场投资。以一位35岁身体健康的女性客户为例，年缴17000美金，缴10年，保额可达150万美金。除此之外，保单还有现金价值供客户随时使用。
然而，中年客户（四十岁以上）需要更加谨慎地选择。关于指数型万能寿险的演示书，大部分经纪人都用保险公司被允许的利息上限做演示，因为这样演示会比较吸引人。事实上，客户需要参考几组不同的演示（比如利息为5%或6%），以帮助评估保单在未来几十年有可能面对的几种情况。
中年客户更适合---分红型终身寿险 (Whole Life Insurance)
对于中年客户，分红型终身寿险 (Whole Life Insurance)也是一个非常好的选择。分红型终身寿险有保证的现金价值和保证的保额，有些保险公司甚至在保险合同中标明现金价值的最低保证利率是4%（到100岁）。除保证利率（4%）以外，保险公司每年还会派发额外的分红。每一家保险公司过去所有的分红表现都是有据可查的，客户可以要求经纪人提供详细的资料做参考。 
以下是美国几个大型保险公司（分红型终身寿险）在过去二十年的分红表现：
以美国万通这家保险公司为例，在过去20年中每一年的分红都在6.4%以上。如果客户感兴趣的话，可以登陆美国万通的官方网站查询到它过去100年的分红表现。 
年龄较大客户偏爱---保障型的万能寿险（Guaranteed Universal Life)
下面我们谈谈年龄较大（六十岁以上）的客户如何选择美国寿险。我们建议年龄较大的客户投资时一定要保守。遗产税在资产规划中是一个非常重要的考量因素。正如您所了解的，美国联邦遗产税税率高达40%，这意味着超出遗产税免税额度以外的每100万美金资产都要付40万美金的遗产税，因此用一部分资金购买人寿保险去撬动杠杆，并将其安排在遗产税征收范围之外的保护伞下，这是一个非常好的规划。
如果年龄较大的客户购买寿险的目的是资产传承，那么我们建议他们选择保障型的万能寿险（Guaranteed Universal Life)。保障型万能寿险结构非常简单，合同中明确写出缴多少钱，保额是多少。保障型万能寿险可以选择夫妻联保，也就是用夫妻两个人同时做被保险人，这样安排的目的是获得更高的杠杆，但缺点是理赔时间要延迟到夫妻双方都去世之后。
下面是一对六十岁夫妇客户的保障型万能寿险，年保费是$68409，缴10年，终身保证的保额是$300万。 
总之，每位客户的情况不同，规划方案也会不同, 所以根据客户的情况和需求量身定制方案很重要。除此，保险产品不仅涉及到保障和投资，还涉及到税务和法律，客户需要一个专业的团队来服务，并且这里的每一个决定都应该以客户的利益为中心。
本文作者简介：
美国人寿保险市场竞争非常激烈，产品更新换代日新月异，同时，系统性的中文人寿保险知识和资讯也比较匮乏。对于一个普通用户来说，想要获取正确的信息都充满困难，不同渠道，立场获得的信息都会大相径庭，极有可能迷惑了您。但通过寻求专业，具备优秀职业道德的人寿保险经纪人的帮助，您就可以避免各种误导，掌握到各种人寿保险产品的细微差别。今天就为您推荐本文的作者一位靠谱的美国保险持牌经纪人--Kate赵女士，欢迎联络我们与赵女士详谈。
Kate 赵
持牌美国保险经纪人，现就职于美国万通Massmutual。出生于北京，现居住在美国西岸旧金山硅谷。毕业于加拿大的Vancouver Island University, 曾就职于世界五百强英资银行，以及美国上市财富管理公司任家庭办公室专家成员。先生是美国注册会计师，曾在美国知名银行以及知名人寿保险公司任首席财务官；对美国税务和投资有深入研究。

详细咨询，扫描下方的二维码联系我们
继续阅读
阅读原文