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今日推送的文章是关于阿里巴巴现任总裁，前高盛合伙人迈克尔·埃文斯（Michael Evans）因涉1MDB基金案，被马来西亚8月9日提起刑事指控，这次事件堪称金融史上最大丑闻之一，再次让人反思华尔街的“狼文化”的另一面往往就是刑事的深渊。

⊙本文长约5000字，阅读需时10分钟
高盛再次坑了一个国家。以高盛为核心智囊的马来西亚政府主权基金1MDB，成为金融史上最大丑闻之一，故事情节亦十分离奇。
阿里巴巴现任总裁，前高盛合伙人迈克尔·埃文斯（Michael Evans）因涉案，被马来西亚8月9日提起刑事指控。

“一马基金”丑闻还在持续发酵。据《商业内幕》报道，高盛支持的马来西亚政府主权基金1MDB，成为金融史上最大丑闻之一，故事情节亦十分离奇。

现实版《华尔街之狼》
马来西亚发展有限公司(1MDB)，也称为“一马基金”成立于2009年。
当时纳吉布·拉扎克(Najib Razak)就任马来西亚总理仅4个月。
该基金最初是为马来西亚的基础设施和其他与经济相关的交易融资而设立的。资金来源实际是这一东南亚国家的纳税人。
但该基金转而大手笔花钱，制作了《华尔街之狼》等影片，购买了赌场、香槟和美国艺术家让-米歇尔·巴斯奎特（Jean-Michel Basquiat）的油画《尘封地》（Dustheads）。
事情是如何暴露的呢？
2016年4月7日，马来西亚政府账目委员会向议会递交的一份报告称，由马来西亚总理纳吉布·拉扎克主导设立的国家投资基金“一马发展公司”(1MDB，即“一个马来西亚发展公司”)对超过30亿美元海外投资“无法给出清楚解释”。
根据这项调查，“一马发展公司”对多笔资金流向缺乏必要的文件和票据记录，该公司整体财务表现“无法令人满意”，负债额从2009年的50亿马币(约合13亿美元)一路飙升至2016年1月的500亿马币(约合130亿美元)。
报告警告说，鉴于马来西亚财政部是“一马发展公司”的唯一股东，一旦该公司无法偿债，将意味着马政府面临至少203亿马币(约合52亿美元)损失。
这份长达106页的报告说，“一马发展公司”的商业模式严重依赖举债，例如银行贷款、发行债券，部分债务由马来西亚政府担保，而这种运营模式从一开始就不应该被允许，该公司管理层负有不可推卸的责任。
该报告认为应追究“一马发展公司”前首席执行官沙鲁·阿兹拉·易卜拉欣·哈尔米的责任，敦促执法部门对沙鲁以及其他高管展开进一步调查。
关于巨额资金去向不明一事，“一马发展公司”甩锅给另一国家基金，解释说到，曾把21亿美元支付给国际石油投资公司（下称“IPIC”）的子公司阿巴尔投资基金，而国际石油投资公司是阿拉伯联合酋长国阿布扎比政府所建立。
但是调查人员称，无法找到任何文件或票据证据支持这一说法。此外，“一马发展公司”还向阿巴尔投资基金支付了另一笔13.67亿美元，但事先未获公司董事会批准。
不肯背锅的IPIC
去年11月，IPIC因高盛“挖坑”遭受到了巨额损失，忍无可忍，把它直接告上了法庭。
为何控告高盛？
IPIC控告的理由是高盛在这桩“大型国际阴谋”中扮演了核心角色，且高盛向IPIC前高管行贿，利诱他们配合这场阴谋。
原来从2012到2014年，IPIC的高管与一马基金达成一系列协议，投资马来西亚的房地产和发电站等开发项目。在2015年，IPIC为高盛安排的、一马基金发行的近35亿美元债券提供担保。
IPIC在诉状中称，高盛贿赂了IPIC前董事总经理哈德姆·阿尔库拜西(Khadem al-Qubaisi)和IPIC子公司阿尔巴投资(Aabar)的首席执行官穆罕默德·阿尔胡塞尼(Mohammed al-Husseiny)。
阿尔库拜西接受了将近5亿美元（约合35亿元人民币）的贿赂，被他用来购买在美国洛杉矶和纽约的豪宅。
作为交换条件，阿尔库拜西和阿尔胡塞尼操纵了IPIC和阿尔巴对一马基金的投资。据媒体报道，阿尔库拜西已在阿联酋被拘禁26个月。
美国与马来西亚的检方都认为，这些交易是精心设计的骗局，以便相关个人从一马基金中盗走大额资金。
骗局大曝光
根据美国司法部的调查，2009年至2014年间，高级官员及其同伙从1MDB挪用的资金估计为45亿美元。2016年，美国司法部提起诉讼，要求对涉及马来西亚国家基金“一马发展”(简称1MDB)的10亿美元资产进行查扣。这起丑闻仍在许多涉及巨额资金的公司和金融机构中蔓延。
据报道，2012年，1MDB的官员在香港会见了高盛(Goldman Sachs)，讨论一项最终会导致该行支付巨额费用的债券交易（现在可能是巨额罚款）。在2012年至2013年间，高盛为1MDb安排了价值65亿美元的三只债券，共计发生费用5.93亿美元，占总额的9%，高于此类交易的平均费用。
2013年，1MDB在申请将年度报告提交半年后，就引起了人们的关注。当时，该公司曾三次更换审计员。有人指控，根据德勤签署的账目，1MDB已将38亿美元的资金存入海外基金经理。而早在2010年，人们就对该基金的透明度和业绩提出了质疑。在2015年，国际风险敞口变得更加显着，当时价值约为120亿美元的1MDb债券被标准普尔和惠誉评级机构降级为“垃圾级债券”。
马来西亚检察官说，高盛公司在为马来西亚国家基金1MDB发行债券时，发表了失实声明，并遗漏了关键事实。马来西亚政府表示，它将寻求“远远超过”据称被挪用的27亿美元，以及高盛收取的6亿美元手续费。
自此，这场骗局的轮廓就已经很清晰了。
一马基金（1MDB）的官员贪污腐败，挪用了45亿美元，通过海外投资方式，将钱洗走。
那基金没钱也不行，那就联合高盛以投资马来西亚的房地产和发电站等开发项目为由，发行65亿美元的三只债券。
但基金财务状况并不好，于是哄骗国际石油投资公司（IPIC）的子公司阿巴尔投资基金为其提供担保。
国际石油投资公司的又不傻，凭什么给你担保。然而，能用钱解决的问题都不是问题。高盛通过贿赂了国际石油投资公司的高管，最终达成了目的。
据报道，筹集到的65亿美元有超过27亿美元被转移到由莱斯纳和马来西亚金融家等人控制的账户，用来向政府官员行贿。
在一马基金因丑闻曝光违约后，当时的马来西亚政府在一项和解协议中同意偿还IPIC的损失，不过，这一和解方案目前遭到了马来西亚新政府的质疑。
高盛的“华尔街之狼”文化
一直以来，高盛的说法是，它在一马基金交易中被马来西亚的一些银行家误导，不知道该基金涉嫌挪用资金或涉嫌向马来西亚政府官员行贿。
在美国司法部正式起诉前，高盛与检察官进行交流时还坚称，莱斯纳等人向公司谎报了他们的行为，并隐瞒信息。
不过，莱斯纳在认罪声明中却称，自己的罪行与高盛倾向保密的企业文化有关：“我与高盛的其他员工和经纪人共谋，而向高盛的某些合规和合法雇员隐瞒事实，这在很大程度上符合高盛的文化。”
或许这是高盛版的“华尔街之狼”文化精髓。
其实，2016年2月，美国联邦调查局(FBI)就已经开始调查高盛(Goldman Sachs)高级地区高管蒂姆·纳(Tim Leissner)与前总理纳吉布·扎克(Najib Razak)之间的联系。此后，莱斯纳在美国承认与洗钱和贿赂有关的共谋罪。据称，莱斯纳与马来西亚官员关系融洽，并可能利用贿赂推进高盛在该国的业务。
资料显示，高盛前高管莱斯纳、前1MDb雇员茉莉（Jasmine Loo Ai Swan）和刘俊浩（Jho Low）一起被控洗钱和腐败罪，被认为是这起丑闻的核心。2016年才刚满34岁的刘俊浩（Jho Low）是马来西亚槟城赫赫有名的刘姓家族第三代子孙，同时也是在国际上具有重要影响力的艺术品收藏家。
刘俊浩（Jho Low）的家族经营有大马综合工业集团(MWE)，旗下涉及包括房地产、工业制造和高科技产品等多项产业，家底雄厚。2013年5月，刘俊浩（Jho Low）在纽约佳士得豪掷4880万美元买下巴斯奎特“瘾君子”(1982)，创造了当时巴斯奎特作品拍卖的世界纪录。但是在2016年4月，有媒体曝出，刘特佐通过苏富比将该画以3500万美元价格私洽售出，由此能够看出其已经面临财务困境。
2016年7月20日，纽约联邦检察院称要冻结刘俊浩（Jho Low）从“1MDB”基金流出的巨额资产，总价高达10亿美元，这也成为美国历史上最大一宗收缴资产事件。但目前并未看到刘归案的信息。
金钱再次开道，收买美国司法人员
还有一名美国人因牵扯“一马案”在美遭公诉。乔治·希金博特姆2016年7月至2018年8月供职美国司法部司法项目办公室，处理与国会联络事宜。
他去年11月底在美国首都华盛顿一家联邦法院出庭，承认与人共谋欺骗美国境内的银行，把大笔资金从海外转移至美国，用以“打通关节”，从而让美国联邦检察官放弃调查“一马案”。
希金博特姆说，他在职期间接受一名马来西亚商人托付，以欺骗手段在多家美国银行开设账户。他谎称向美国境内转账的数以百万计美元用于投资娱乐场所，实际目的是付给一名美国的“位高权重者”，拜托后者游说司法部不再追究“一马案”相关嫌疑人的民事和刑事责任。
希金博特姆所涉罪名是欺骗银行，可能由法官判处16个月监禁。
多国出动人马调查 接连爆料 中国被波及
“一马发展公司”的资金流向不仅在马来西亚国内引发轩然大波，也受到国际社会关注。目前，已有新加坡、美国、瑞士、卢森堡等多国就此展开调查。
媒体援引消息人士的话报道，美国当局要求摩根大通银行、德意志银行和富国银行保存及交出“一马发展公司”涉嫌不当汇款的记录，理由是这三家银行曾处理“一马发展公司”以及相关机构的转账。高盛集团曾协助“一马发展公司”发行65亿美元债券，眼下也在配合美国司法部调查并提供相关资料。
消息人士称，上述几家银行和金融公司“并非美国司法部的调查目标，并未被指控涉及不法行为，而仅仅是协助调查‘一马发展公司’的资金流向”。
然而被有心的华尔街日报报道称，中方曾建议协助解决基金问题，以换取在马来西亚基础设施项目的通过。
这一事件的情况本身就很复杂，涉及贪腐问题、纳吉布与巴蒂尔政治斗争，同时也牵扯到一些华人商人等敏感问题，现在又把‘一带一路’项目问题牵扯上。
很明显，华尔街日报的这篇报道，意在挑拨中马关系。
美帝国的这些个口舌，挺敬业的。
中国驻马来西亚大使馆表示，中国对外合作不附加任何政治条件，并指出，不接受对中国的无端指责。
阿里总裁涉案
据悉，除了上述人员之外，目前，17名现任和前任高盛高管因涉嫌卷入1MDB丑闻，在马来西亚面临刑事指控。其中包括中国电子商务巨头阿里巴巴(Alibaba)的总裁兼国际形象总裁迈克尔·埃文斯(Michael Evans)。
资料显示，通过收购Lazada的部分股权，埃文斯帮助阿里巴巴进入了东南亚市场，并建立起最大的海外阵地。当前，阿里巴巴正在向马来西亚市场扩张，并将该国视为其“电子世界贸易平台”(E-WTP)的主要合作伙伴。
对于此次事件，阿里巴巴回应媒体时表示，迈克尔·埃文斯在2015年加入阿里巴巴集团之前，曾是高盛的一位高管，“我们注意到了这条新闻，将继续关注”。
资料显示，迈克·埃文斯生于1958年，加拿大人，今年61岁，比马云还要年长7岁。1981年在普林斯顿大学政治系获得学士学位。他曾作为加拿大男子皮划艇队成员，获得过1984年洛杉矶奥运会金牌。现任阿里巴巴集团总裁兼执行董事，在金融和投行领域从业超过30年。
埃文斯在1993年加入高盛，第二年即成为高盛合伙人并持续20年，历任高盛副主席、新兴市场负责人、亚洲区主席、投行与证券部高管等职位，执掌高盛亚洲近十年期间，曾在中国帮助多家大型企业上市融资。2015年8月4日，阿里巴巴集团宣布，任命高盛前副主席迈克·埃文斯担任阿里巴巴集团总裁兼执行董事，全面负责阿里集团全球化业务。
本文转自券商中国等
编辑：王萧东丨 版式：王萧东
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