关注我们
花街辣妈团是一群在华尔街
工作的已婚已育妇女同志们所创立的公众号
不端不装，篇篇精华
有干货，有思考，不跟风，敬请关注
又是税季，每天后台都涌出大量询问推荐报税CPA的私信。所以今天就来和大家聊聊：
（1）作为报税者，如何找到合适自己的CPA？
（2）作为报税公司或者准备从事报税行业的从业者，如何更好地发展自己的事业？
所有讨论内容仅适用于美国的情况。
在美国，大家都怎么报税？
大致情况是：

三分之一请人报税，三分之一用软件报税，三分之一不报税或者免费报税。（毕竟美国有将近一半的人都是不用交税的，低收入的人群可能比大家想象的要多）
我肯定要报税，那么我该用软件，比如Turbo Tax，还是请人呢？
如果你仅仅是有W2，外加一两个投资房，偶尔再炒炒股票，那么用Turbo tax足够了。
如果不是很确定自己操作是不是对，有没有把该搞的tax credit啊deduction啊都完的话，可以找个tax planning公司咨询下。如果没什么问题，今后情况也不怎么变化的话，以后每年照着填就可以了。
如果你有相对复杂的税务情况，比如下面列出的的情况的，建议还是要请人来帮忙报咯：
  • Equity compensation: RSU, ISO, NQSO, ESPP
  • Business income, either from 1099 or llc, S corp, C corp

  • K1 income, e.g. if you are a partner 

  • Significant investment income

  • Is a foreign national or have foreign income, e.g. Expat
请人报税的话是不是一定要找CPA?
有执照，可以在税表上签字的，分三种：

第一种：CPA，也就是注册会计师。
注册会计师执照并不容易考，包含财务，会计，审计，税法，合规等等方方面面，税务只是注册会计师业务中的一小块。
要知道，有大量的CPA是在做会计啊，审计啊，咨询啊等等和税务无关的工作。而在从事税务的会计中，又有大量是做跨国公司转移定价啊，跨州销售税啊等等只适用于大企业的税务业务，和个人及小公司报税无关。
所以，并不是说只要是个CPA，就会报个税。大量的CPA，还是会请专门做个税的CPA帮自己报税。
第二种，EA, enrolled agent。
大多数州要求上学时修满足够的会计学分，之后还需要有相关工作经验，才能拿CPA执照。对于大学学了非对口专业，毕业后半途出家，想从事报税工作的人来说，最方便的就是去拿EA执照。
EA是IRS（国税局）推出的报税师执照。相比较CPA执照，EA执照容易拿不少而且不要求有会计学分。而且，由于EA仅仅限于税务领域，并不涉及会计和审计，所以拿EA执照的基本都是在从事帮人报税的业务。和CPA一样，EA有权在客户税表上签字。

第三种，tax attorney，税务律师。
税务律师首先是律师，要考过Bar的。就这点而言，税务律师的执照含金量要比CPA和EA都要高，税务律师的人数也会少很多。通常不会有人直接请税务律师来报个税，不然要贵到天上去。
而且，很少有税务律师是全才的，通常是专而精于一个非常细分的领域，比如trust tax attorney， estate tax attorney。通常是需要某个专业领域的帮助了，才会去找这个领域的tax attorney来解决下问题。
大多数税务律师会和报税公司啊，financial advisory公司啊有合作，客人都是介绍来的，不太会自己出去拉生意。我们可以把税务律师想成个专科医生，而报税公司是个家庭医生。专科医生是不会给你来做体检的，对不？

我该请什么样的人或者公司来帮忙报税呢？
除非特殊情况，否则不会有人直接找税务律师来报个税。所以我们这边就把CPA和EA结合起来一起说，这边又分成三类：
第一类，大会计所，比如四大会计师事务所，或者比四大小一些的中型会计所。
很多人都以为四大不做个税。其实只要肯出钱，四大当然是很乐意做个税的，当然，收费也是很贵的。
所以，在过去，四大的个税业务很多都局限于expat。比如一个美国公司在中国开分公司，派了50个美国高管去这个中国公司，那么这个中国分公司里面的美国高管团队每个人的个税，基本都是四大包圆的。这样一个公司一下子就能做好几十上百单生意，比一个个人谈要有效率很多。
最近几年，四大开始尝试进入更加广泛的个税业务市场，比如安永（EY）推出了Tax Chat，希望以更低的价格来吸引到更多的人来做个税业务。可是，就目前看来，这是个很失败的尝试。
Overall来讲，如果你的个税不是遇到大麻烦，比如IRS audit， 没有必要去找四大做个税。

第二类，太小的，比如只有一个人的公司。

这类也不是很建议。一是个体户公司常常不够正规，一个人什么都做，时间有限，就怕乱做一桶，反正任何错误都是报税人自己的责任。二来，万一这个人失联，找也找不到，耽误了事情或者耽误了事情，那就因小失大了。

第三类，小型报税所，比如几个人到几十个人规模的。
对于大多数希望找人报个税或者小公司税的情况，这类会计所可能是最为合适。
报税大概多少钱比较合理？
Unfortunately很多华人报税公司都在相互压价格。比如一个个税200甚至更低，公司税500甚至更低。以这样的价格，公司是很难提供有质量的服务的，比如不会回答任何问题，不会提供任何建议，甚至除了邮件，不会和客户有任何沟通。

主流的报税公司，个税通常在500-1000之间，比如基本的1040表500块，有投资房的一个加一两百等。公司税最简单的大约1000起，简单公司税大多在2000-5000之间。比如，一个医生诊所，医生家庭个税加上诊所的税再加上一些出租房等，一共5000-10000一年。
这样收费标准的公司，一般会提供一定的咨询。最常见的是，税季开始时会电话一次，梳理一下一年的情况。税表有个初稿后，再电话沟通一次，看看有没有feedback或者遗漏。
但是如果客人如果问题太多，来来回回太多次的话，报税公司会要么另收咨询费，比如250-350一小时，或者第二年就会给这个客人大幅增加报价。

如果是去找一些有niche的报税公司，比如专门做复杂equity compensation的，或者专门做律所啊等llc公司合伙人税的（常常每年会有几十份K1)，一份个税可能会收到2000-6000。咨询费会每小时500以上。
这类公司就完全是卖手艺，不走流水路线。成为某一方面的专家后，市场上的竞品公司少，客人大多都是又稳定付费又多，所以收的客人也不会特别多。稍稍让报税公司不爽的客人，很容易被fire了。

收费越高的，越能帮我省税吗？
当然不是。
相反，如果一个报税公司在还没有了解过你任何情况时就说：我一定能帮你省多少多少税，那么一定要当心。因为这是不可能的事情。对于这样宣传自己的公司或者个人，应该远离。
比如，如果家庭收入仅是W2，那么不管请水平多高的报税公司，或者用软件报税，只要做得合规，那么报出来的数字都应该是一样的，变不出花样来。
所以，找报税公司，最应该的结合自己的情况，interview报税公司是不是focus在类似自身情况的客户。
我自己就在报税公司工作，如何有职业发展？
我们来讲讲，在小型报税公司工作，通常职业发展的几个时期。我们来以个税收500-1000，公司税收2000-3000，5-10个人左右的公司来举例。
刚刚开始的时候，可能做的只是data entry的工作，拿着最低工资15-20一小时，天天累死累活。
两三年后，对个税表有所熟悉，开始能够相对独立地完成一些税表，但是还需要质量把关的负责人来最后review和签字。可能工资涨到5万到8万之间。
大约再过3-5年，这个时候可以review税表并且可以来负责签字了，大概年收入可以到底薪10万左右外加些bonus。税季的时候会很忙，大概要2个月天天睡眠不足除了上班和睡觉之外什么都不能能干，但是别的时间会相对轻松。还能再接点别的私活儿。
这个时候，如果打算躺平不求发展了，完全没问题，十来万年薪，work life balance也还好，可以舒舒服服干一辈子。

如果还希望有所发展的，下一步就是去做business development，给公司带来更多生意。
工作差不多快10年的时候，可以和公司来谈，看看是不是能买公司股份，变partner，把公司变成自己的，或者自己出去买个会计所。变partner后，年收入大约可以到20-50万。
就我们看到的这么多会计所，最重要的，是要有自己的niche，千万不要发展成卷价格的模式。
卷价格，说到底，是提供的东西同质性太高，没有自己的特点或者卖点，所以只好来把价格作为一个卖点，那太痛苦了。如果你已经到了做business development的时候，一定要想把自己的服务做出不同点来，给客户一个离不开你的理由，这样才能越做越有规模，越轻松。
最后，给大家讲个小故事：

最近我们面试了一个candidate，非常优秀的小姑娘，在德勤做过3年的税务，后来在耶鲁读了MBA。她来面试的时候就表示了深深的担心，问报税行业会不会被人工智能取代？表现出对还是否应该入行的深深担忧，仿佛在问1949年是否还该加入国民党。
我们问她，你觉得Turbo tax，取代了德勤吗？
所以，专业服务行业，professional service，往后发展，大趋势就是：两极分化，一端走薄利多销的大众路线，越来越多地leverage IA来自动化一切，另一端，走提供专人服务的niche路线。不想卷价格，不想被机器取代的，只有去啃下某块硬骨头，去发展自己的niche。
------------------
如果需要推荐报税公司，请给后台留言。最好能稍稍说明自己情况。
如果想试试自己报税，请看今天次条文章，关于常见报税错误。
如果觉得文章不错，请转发分享，万分感谢！
寐十八的其他文章：
你也希望你的小孩子将来在美国当医生吗？
声明：本公众号竭力确保所提供的信息准确无误，但不保证此类信息的准确性、完整性和时效性。本公众号所提供的所有信息和相关产品，不论是何种性质，都不应视为在建议、诱导或鼓励公众买卖任何股份、股票期权、相似金融产品或其他任何金融工具。不论用户如何使用本公众号提供的信息和相关产品，或是根据这些信息做出了有关买卖股份、股票期权和其他相似金融产品的何种决定，用户必须独自承担责任。本公众号提供的任何信息均不构成针对个人的投资建议，也不构成任何法律、会计、税务或其他专业建议。本文部分图片来自网络。文字版权属于作者，未经许可，请勿转载！谢谢合作。
The content here is provided as general information only and should not be construed as a recommendation to buy or sell any security or financial instrument or to participate in any particular trading or investment strategy. All material presented herein is believed to be reliable but we make no representation as to or accepts any responsibility or liability for, the accuracy or completeness of the information contained herein or any decision made or action taken by you or any third party in reliance upon the data. The investments discussed here may be unsuitable for some investors depending on their investment objectives and financial position. PAST PERFORMANCE DOES NOT GUARANTEE FUTURE RESULT

继续阅读
阅读原文