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   我们总在强调美国大额人寿保险是移民客户的刚需。移民美国的客户不适合购买储蓄险、分红保险，因为此类保险不符合美国7702与7702G条款的规定，不但不能免税，反而还需要交税！
   众所周知，保险是富人隐藏资产，避税的首选工具，特别是面对移民美国的客户的税务规划问题，我们都会建议在登录前购买大额保险的方式来起到合理避税的目的。今天小编来给大家细细讲一讲，美国保险为啥能帮助移民避税？避的是什么税？为什么保险能合理避税？
规避收入税
Federal and State Income Tax
在美国，每个家庭每年都需要申报上一个年度全家的总收入，包括境外的收入，减去可以抵税的部分，按照税率，算出一个应缴税额，和已交的税进行对比，多退少补。如果是高收入家庭，年收入超过46万美金，这税率可以高达39.6%。
美国人习惯用的规避收入税方式就是购买大额的人寿保单。如果你去查国税局官网就可以看到关于人寿保险免收入税的规定，具体如下：
  • 人寿保险和失能险在保单内收益免税。被保险人过世，受益人继承人寿赔偿时，人寿赔付免收入税
  • 如果这笔人寿赔付在此后再继续投资，增长部分才需要交税
  • 以被保险人死亡为标的的人寿保险所得理赔金和保单内收益
  • 不属于受益人的应纳税所得，不需要缴纳美国联邦所得税
  • 收入再投资所得收益将有可能缴税
从美国人寿保险（全世界保额杠杆最高，资产可放大10倍）里面拿钱是用贷款的形式，不需要算作当年的收入, 因为拿的是未来自己的钱，所以不需要交税，而且贷款是低息。
 根据美国国税局规定，寿险保单内收益免资本利得税，死亡赔付免收入税，不可撤销信托内的保单免遗产税，因此，不可撤销信托+大额寿险保单是美国绿卡、护照持有者以及美国税务居民天然的避税工具。
并且，美国并未加入CRS，因此，位于美国的资产将不会被披露。购买美国人寿保险避收入税的同时，安全性也有了。
美国的人寿保险有什么好处？
第一，美国的保险公司重信誉。人死了是一定会赔钱的（当然头两年自杀除外，其它均赔付，包括：酒驾、吸毒、自然灾害、战争、犯罪过程中死亡等等），美国从来没有发生过保险公司找借口不赔或是故意拖延理赔的，而在中国大陆买的保险到时是否赔钱谁也不敢肯定，尤其是大额保单。上世纪9 0年代大连空难，保险公司就因有人上飞机前多买了几份保单而断定是自杀炸飞机而拒绝赔钱。
第二，人寿保险业在美国是个成熟而发达的市场，保费在全世界来说也是最便宜的。有公司专门做过比较，发现在美、中国大陛、香港和台湾买同样的保险，美国的保费只有中国大陛的五分之一，香港的三分之一、台湾的二分之一。也就是说，买同样的保险，在中国大陆所花费的钱是美国的5倍。
第三，美国人寿保险具有避债避险功能。利用美国人寿保险可以使财富与个人分离，规避政治、婚姻破裂、企业经营等债务风险；美国的保单不容易被其它国家的司法机构执行；配合家族信托使用，可以给财产最大保护，避免现金价值被债权人追索。
第四，根据美国国税局规定，寿险保单内收益免资本利得税，死亡赔付免收入税，不可撤销信托内的保单免遗产税，因此，不可撤销信托+大额寿险保单是美国绿卡、护照持有者以及美国税务居民天然的避税工具。
第五，美国大额人寿保单也是高净值人群常用的海外资产配置的优先选择。
   举例：35岁的女性，每年只需要花费1万美金，连续缴费10年，即可获得高达100万美金的大额保单，10倍的高杠杆是国内保险，乃至香港保险不能达到的。
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