多年来,小编在为移民家庭解除美国税务疑虑时,常常会被问到这样一个问题:“我们在美国交税,是不是交的越多,之后就可以享受越多的美国福利?”
    其实,很多初到美国的移民家庭都会有这样的误区,常常会混淆美国的个人所得税和美国其他税种。纳税是每个美国税务居民应尽的义务,是根据该税务居民的收入扣除抵扣额后的应纳税所得来计算的。只有在收入越高的情况下,要缴的税额税额才会相应变高,如果你的抵扣够多,可能在美国还缴不到税。而我们说的美国福利,其实相当于我们在中国的“五险一金”,是以我们在美国的劳务收入为基数来缴交的,跟我们是否有缴个人所得税并无多大关系。
    如果要享受到美国的退休福利,有一个税小编鼓励大家交,那就是美国的社会安全税(Social security taxes)
社会安全税
    社会安全税其实就是美国的全国老人保险,缴了这个税,将来才能享受社会安全福利(social security benefits),包括社会安全金和老人医疗两个福利。这两大福利是目前美国老年人最大的生活保障。 

    根据统计,90%的65岁以上的美国人领社会安全金,2/3的退休人员的收入50%来自社安金,22%以上的人完全依靠社安金过日子。从这个数字,可以知道美国人有多依赖社安金。尤其老人医疗,美国的医疗费用高,去一趟医院,可能用掉很大一笔的积蓄,所以65岁以上的人很难买到医疗保险,即使能买,保费也是非常高。老人医疗是小编鼓励大家缴社会安全税的主要原因。
社会安全税缴交比例
美国政府规定,凡有工作或生意收入者,都要缴纳社会安全税,简称FICA,分为社会安全税(即我们所说的退休金)和医疗保险税。前者,占收入的6.2%,但每年有上限,今年为6,045元,即收入中只有97,500美金才可付退休金税;后者,为收入的1.45%,没有上限。这些税款在雇主给你的W-2表格上都清楚列明。每年在您生日前大约两个月,您会收到社安局寄给您的报表,上面列出您每年要付社安税的收入,并已经获得的工作点数。
受雇者自付的这7.65%只是社安税的一半,雇主要为您付另外一半,即两项税共为收入之15.3%;自雇者(Self-Employed)则需全部自己支付,即为净收入缴纳15.3%的税金,称为「自雇税(Self-Employment Tax)」,自雇税的上限与受雇者相同。
当然,这里的工作收入指的是美国公司的收入,不包括中国公司,因为中国公司是不会为您去缴交美国的社会安全税的。不过如果您属于自雇者,那您就可以直接去美国缴交这部分的税金。
工作点数
付了社会安全税,便可以取得点数,只要1260美金(2016年)收入便可取得一个点数,每年最多只能获四个点数,所以年收入只需5040美金,便可取足四个点数。四个点数没有限制每季一点,故即使只在一个月工作,只要收入够,便可一口气取得全年之四个点数。
一般退休福利,要求纳税人有四十个点数才具享受资格,故需工作十年,但也有例外。第一种例外的情况,是纳税人配偶,即使从未工作,将来也可取得纳税人退休金的一半(这一半退休金是额外的,并不影响纳税人本身退休金之金额);离了婚的前配偶,假如婚姻达十年或以上,只要没再婚,亦有资格得到前配偶退休金之一半。
可领取的退休金金额
退休金的金额,主要看工作年期之长短,和缴纳税金之多寡而定。政府会以您收入最高的三十五年,来计算可得的退休金。
怎样可以预估将来可得多少退休金?每年,在您生日的前两个月,政府会寄上一份年报,列出过去每年的收入和将来退休金的估计金额。假如去年收入未列在年报上,也没有问题,因为收入通常要超过一年后才列于年报。此外,假如未取得四十个点数,亦不会有退休金估计金额。
另外一个估计退休金的方法,就是直接进入社安局的网址:www.ssa.gov然后点按“选择退休金计算器”部份,便会见到有三种方法可以估计将来社安退休金金额。
第一种估计方法最简单,只要放入个人的年龄及今年的总收入,社安局便会估计您以前及以后的收入,来估计将来可以获得多少退休金;但该方法只属粗略的估计。
第二种估计方法,是将个人过去收入等数据输入网上,然后网上马上为您估计将来的收入,再估计将来可获得的退休金的金额。这个方法与您每年领取的报表上计算方法相同。
第三种最为准确的方法,是从网上下载一个软件来作出计算。
除了等政府寄上年报,亦可到社会安全局网址查询,只要将自己资料输入即可,也可以向社安局要求提供一份SSA7004表格,或上网下载该表格。
退休年龄
领取退休金最早的年龄是62岁,但提前领取会令金额终生打折扣,拿到的比例要看“完全退休年龄”(Full Retirement Age)来定。所谓"完全退休年龄",以前是65岁,现在已经提高,基本要到67才可完全退休。
提前领取退休金,还要考虑一点,即在“完全退休年龄”之前继续工作,其收入可能影响退休金金额。假如工作收入超过15,120元,超出部分每2元将减少退休金1元。已经工作了十年或以上的人,到了62岁便有资格取得社会安全退休金,但金额将会终生减少大约25%
小编提示:
除了社会安全税之外,美国还有很多其他的福利计划和政策,如401K,IRA等。在了解了各个政策和制度后,我们才能为之后在美国的生活做更好的规划。建议大家可以多多询问专业人士,提早做好规划。
另外,17年的报税截止日期是4月18日,现在离报税日期还剩两天,如果您是美国税务身份,并且还没有申报或者做延期申请,记得尽快提交税表或提交延期,不要错过了报税时间哦~
  • 来源:网络
  • 版权声明:如有问题请通知删除,谢谢。联系电话021 60868320
关注美国房地产
获取更多美国房源及实用资讯
已为数万中国客户在美成功置业
纽约、洛杉矶、旧金山、西雅图、休斯顿、达拉斯、奥兰多、迈阿密、波士顿、亚特兰大、波特兰等美国各大城市,我司均有房源项目或当地持证经纪人。对美国房产感兴趣的朋友们请直接致电联系我们。
电话:021 60868320
韩经理:130 4565 2630
微信联系人:jessicahsn
【温馨提示】
凡是推荐认识的人或朋友成功购买我司美国新房或澳洲新房,交房后我司均赠送推荐人5000元人民币现金大礼包!
凡是推荐认识的人或朋友通过我司办理海外移民如美国EB5投资移民、澳洲技术移民、欧洲买房移民等,被推荐人移民办理成功后,我司均赠送推荐人10000元人民币现金大礼包!
继续阅读
阅读原文